Hvordan Konto for kredittkort salg

Forsiktig regnskapsrutiner holder kontoene velbalansert . skole verktøy bilde av grønne fra Fotolia.com

Kjøre en bedrift krever nøye regnskap holdes av alle transaksjoner.Akseptere kredittkort på din bedrift kan øke handelen, bedre salg.Regnskap for kredittkort salg men kan være litt mer komplisert enn regnskap for kontantsalg.Metoden for merking ned salget betalt med kredittkort endringer i henhold til den type kredittkort benyttes.Bank utstedt kortene sto for annerledes enn det som er butikk-utstedt kort, mens tredjeparts kredittkort utstedt av uavhengige kredittkortselskaper krever enda en regnskapsmetode.Heldigvis finnes det regler som dekker alle kredittkort salg, og vite hvordan man skal ta hensyn til hver vil holde regnskapsbøker velbalansert.

tingene du trenger

  • salg kvitteringer
  • Regnskap bøker
  • Pen

Instruksjoner

  1. Undersøk salgkvitteringer for dagen og skille dem i hauger i henhold til type.Plasser kvitteringer fra bank utstedt kort som belaster selgeren avgifter i én bunke.Plasser kvitteringer fra gitt til kunder

    av butikken din i en annen haug butikk-utstedt kort.Plasser kvitteringer fra kredittkortselskaper som du må slå for refusjon i en tredje haug.

  2. Mark banken utstedt kort i konto bøker.Du kan sette inn disse kvitteringer sammen med kontanter og sjekker inn på bankkontoen, så yout bør håndtere dem som direkte utbetalinger.Trekke gebyr fra banken for bruk kortet og sette dette beløpet på kontoen boken som et debet merket "service charge".Plasser resten i kontoen din bok som et debet merket "Cash." Plasser den totale mengden av kvitteringer i boken som en kreditt merket som "Salg".

  3. konto for kvitteringer for butikk-utstedt kort som kundefordringer, som kunden har kun betalt med kreditt og fortsatt skylder deg.Belaste den totale merket som "Fordringer (kundens)", og kreditt det som "salg".

  4. Send i resten av kvitteringer til sine respektive kredittkortselskaper, slik at du kan motta betaling.Når du sender dem inn, belaste disse kvitteringer i boken merket som "Fordringer (kredittkortselskapet)" og kreditere dem merket som "Salg".

  5. debet betaling fra kredittkortselskapet i konto bøker når dumottar den.Merke kontanter mottatt som "Cash" og avgiften selskapet trukket før du sender du betalingen som "Serviceavgift." Balanse ut dette ved å plassere en kreditt i boken merket som "Fordringer (kredittkortselskapet)" for hele beløpetkombinere kontanter og avgift.

  6. Lag en justering oppføring i bøkene dine hvis betalingen fra kredittkortselskapet ikke er mottatt innen utgangen av regnskapsperioden som inneholder de opprinnelige kundefordringer oppføring.Justeringen står for kostnaden for salg og dekker avgiften kreves av kredittkortselskapet.Merke avgiften i kreditt tabellen som "Kredittkort bekostning" og i kreditt kolonnen som "Fordringer (kortutsteder)." Når betalingen er mottatt fra kredittkortselskapet kan du deretter balansere kundefordringer ved å belaste kontantbeløpet utenavgiften som «Cash» og kreditering beløpet som "kundefordringer (kortutsteder)" Justeringen tidligere gjort rede for honoraret krevde av selskapet.

Resources

  • Principles of Accounting
485
0
1
Small Business Basics