Hoe maak je een negatieve cash balans opnemen

Cash is een balans te houden dat de eindbalans voor een verslagperiode, die per maand, kwartaal of jaar kunnen zijn weerspiegelt.Een negatief kassaldo kan het gevolg zijn van het schrijven van cheques of het maken van elektronische overschrijvingen die het kassaldo op de boeken overschrijden.De boekingen te verhogen en de cash rekening te verlagen zijn een debet en credit, respectievelijk.Positieve en negatieve kassaldi staan ​​bekend als debet en credit saldi respectievelijk.Het opnemen van een negatief kassaldo met behulp van een aparte rekening of de rekeningen te betalen rekening op de balans.

instructies

  1. Voer de negatieve kassaldo op een aparte rekening.De AccountingTools website suggereert "debetsaldo controles" of "cheques betaald meer dan cash" mogelijk rekening labels, terwijl de AccountingCoach website suggereert "controles geschreven boven de liquide middelen."Ongeacht het etiket, moet de rekening worden vermeld in de sectie kortlopende schulden van de balans.Bijvoorbeeld, als er een

    negatief kassaldo van $ 100, krediet (toename) van de roodstand controles rekening en betaalkaarten (toename en nul uit) de cash rekening met $ 100 per stuk.Daarom zal geld een saldo van nul hebben en de debetsaldo controles rekening zal een $ 100 tegoed hebben.

  2. Record de negatieve kassaldo in de rekeningen te betalen.Het onderhouden van een aparte rekening voor kleine en tijdelijke overschrijding zijn rekeningen kan rommel van de balans zonder dat bijkomende nuttige informatie.Doorgaan met het voorbeeld, in plaats van het creëren van een aparte rekening, gewoon krediet (verhoging) te betalen rekeningen van $ 100 en debit (toename en nul uit) de negatieve kassaldo.

  3. Clear de negatieve kassaldo.Settle negatief kassaldo snel, tenzij uw bedrijf is in financiële problemen.Bedrijven kopen vaak bescherming debetstand op hun bankrekeningen, hoewel banken kunnen toestaan ​​controles zelfs wissen als het geld er niet zijn als service aan hun zakelijke klanten.Om het voorbeeld af te sluiten, als u een contante verkoop van $ 500, krediet (toename) van de omzet rekening met $ 500, debet (daling) de rekeningen te betalen of het debetsaldo controles rekening met $ 100 en debiteren de cash rekening van $ 400 ($ 500 - $ 100).Je hebt nu een positieve kaspositie.

Tips & amp;Waarschuwingen

  • Een negatief kassaldo op de boeken betekent niet noodzakelijk een negatief saldo op de bank.Het kan vier dagen duren voor een controle duidelijk, gedurende welke tijd deposito's in contanten of transfers van klanten voldoende om de schriftelijke controles te dekken zou kunnen zijn.
29
0
0
Exploitatie Van Een Bedrijf