De straf voor vervroegde uittreding van een fiscaal uitgestelde lijfrente

De straf voor vervroegde uittreding van een fiscaal uitgestelde lijfrente Creatas / Creatas / Getty Images

Tax-uitgestelde lijfrentes zijn fiscaal bevoordeelde besparingen verkochte voertuigen door en door verzekeringsmaatschappijen.Af en toe, zullen de banken verkopen ook lijfrentepolissen.Echter, een lijfrente is een verzekeringscontract en is altijd onderschreven door een verzekeringsmaatschappij.Als je geld nodig hebt van uw uitgestelde lijfrente, veel bedrijven bieden gratis terugtrekking bepalingen.Echter, kan er een boete in verband met uw opname die u wilt weten over zijn.

Definitie & amp;Beschikt

  • Als de betalingen beginnen vanaf uw lijfrente, deze wordt normaal genoemd "annuitization."Dit is anders dan gratis terugtrekking bepalingen toegestaan ​​onder veel contracten.Ongeacht, de vrije terugtrekking en annuitization vertegenwoordigen de twee belangrijkste manieren om geld binnen van een lijfrente contract.Als de uitkering gebeurt vóór de leeftijd van 59 1/2, wordt het beschouwd als een als "vroegtijdige terugtrekking."

Benefit

  • Een vroege terugtrekking betekent dat u toegang tot de lijfrente vóór de leeftijd 59 1/2 jaar.Het voordeel voor dit zal afhangen van wat je het geld voor nodig.Als u toegang tot het geld voor 59 1/2 jaar nodig hebt, en je wilt de hele lijfrente te liquideren, kunt u kiezen voor een cash uitbetaling onder IRS sectie 72 (t).

Betekenis

  • Een boete van 10 procent van het bedrag dat u voorafgaand aan de leeftijd van 59 1/2 in te trekken wordt beoordeeld als je vroeg opnames te maken.De enige manier om deze boete te voorkomen is door het maken van opnames onder IRS sectie 72 (t).Echter, dit zal je ook dwingen om gelijke en aanzienlijke opnames te maken van de lijfrente over een periode van vijf jaar, die volledig kunnen liquideren de rekening.De vervroegde uittreding straf aanzienlijk kan uw toekomstige pensioen saldo van invloed omdat u betaalt een hoge prijs voor de vroege toegang tot uw pensioensparen.

Overwegingen

  • Wanneer overwogen wordt een vroegtijdige terugtrekking boete te betalen, moet u de toekomstige impact op uw pensioen-account te overwegen.In het algemeen, vervroegde uittreding van een lijfrente mag alleen worden gedaan als je alle andere geld voor u beschikbaar hebben bereikt.Je moet ook rekening houden met het feit dat de federale staat en de belastingen zal worden beoordeeld op de vervroegde uittreding in aanvulling op uw straf.

Misvattingen

  • Een veel voorkomende misvatting omringende vroege opnames is dat je een boete moet betalen voor alle vroege opnames.Dit is niet waar.IRS sectie 72 (t) maakt systematische opnames uit uw lijfrente over een periode van vijf jaar.Om deze opnames te maken, moeten de opnames worden "een reeks van nagenoeg gelijke periodieke betalingen."Volgens de exacte formulering van de wet, bent u niet onderworpen aan de 72 (t) boete als: (i) de betalingen niet in wezen gelijk, omdat de activa in de individuen goed plan of IRA zijn uitgeput, en (ii) het individuvolgde een van de voorgeschreven methoden bepalen of betalingen hoofdzaak gelijk periodieke betalingen.Zie Rev. Raul.2002-62 § 2.03 (a).

932
0
3
Algemene Tax Information