Wat is een 1099 - R ?

Form 1099-R is een belastingformulier dat begunstigden gebruiken om uitkeringen van pensioenen, winstdeling plannen, lijfrentes, IRAS, verzekeringscontracten en andere pensioenplannen te melden.Terwijl een formulier 1099-MISC wordt gebruikt om niet-looncompensatie melden, wordt een 1099-R gebruikt om een ​​uitkering ontvangen van een gevestigde plan of contract te melden.Afhankelijk van uw financiële situatie en de aard van de distributie die je ontvangen, sommige, alle of geen van uw distributie kunnen worden belast.

1099-R Gebruikt

Je hebt een 1099-R van uw plan beheerder ontvangen als u meer dan $ 10 ontvangen uitkeringen dat jaar.1099-R wordt het meest gebruikt om voordeel distributies rapporteren, maar meldt soms ook andere informatie ook.Zo kan het ook worden gebruikt om een ​​ conversie , dat is wanneer fondsen worden overgedragen van een pensioen plan om een ​​Roth IRA te melden.Een 1099-R wordt ook gebruikt om rollovers melden - als je geld te verplaatsen van een pensioenplan in een

ander pensioenplan - evenals recharacterizations , die optreden wanneer u een rollover of een conversie te keren.

Rapportage Informatie van Vorm 1099-R

De IRS instructies voor het formulier 1099-R uit te leggen hoe de informatie van het formulier te melden op uw belastingen.De manier waarop u dit te melden is afhankelijk van de type distributie u heeft ontvangen. IRA-distributies en uitkeringen van pensioenen en lijfrenten in box 1 vermeld moet worden gemeld, zowel op de belangrijkste Vorm 1040 en Form 8606. Als u een lump sum verdeling ontvangen, meld dit dan op formulier 4972. Als u handicap ontvangenbetalingen en hebben niet bereikt de minimale pensioenleeftijd, het verslag van de uitkeringen als "Lonen, salarissen, tips, enz."op formulier 1040. Tax-free overdracht van levensverzekeringen, langdurige zorg, lijfrente of schenking contract voordelen worden gemeld bij code 6 in vak 7 en hoeven niet te worden gemeld op uw belastingaangifte.

Belastingplichtigen Gedeelte van 1099-R

Sommige of alle van je distributie misschien niet zonder BTW.De regels met betrekking tot de belasting van uitkeringen verschillen, afhankelijk van de aard van de uitkering die u heeft ontvangen.Uw plan beheerder de belastbare deel van uw uitkeringen vak 2a, Maatstaf van heffing mee.Soms heeft uw plan beheerder niet over voldoende informatie om te bepalen of uw distributie belastbaar is.Als dit het geval is, zal de beheerder doos 2b leeg laten en vakje 2b, Maatstaf van heffing niet bepaald .Als vakje 2b is aangevinkt, samen met uw fiscale accountant bepalen hoeveel van je distributie is belastbaar .Veel fiscale software programma's kunnen deze informatie ook namens u te bepalen en te categoriseren op gepaste wijze.

450
0
0
Algemene Tax Information