1035 Exchange Regels

1035 Exchanges laten actualiseren verzekeringen en lijfrenten zonder belastingen. vaeenma / iStock / Getty Images

De Amerikaanse belastingwet, in secties 1035-1045, is bepaald dat de eigenschap kan worden ingewisseld voor eigendom van gelijke waarde zonder een belastingschuld.Sectie 1035 van toepassing op verzekeringsproducten, waaronder levensverzekeringen en lijfrentes.

uitwisselen Life Insurance for Life Insurance

  • Under 1035 Exchange regels, kan een levensverzekering worden ingewisseld voor een andere levensverzekering.Alle opbrengst van de liquidatie van de eerste polis kan overbrengen naar de tweede zonder triggering een belasting evenement.Dit is een één-voor-één transactie: de overdracht van twee individuele beleid om een ​​enkele, multi-verzekerde beleid is niet toegestaan, en je kan geen enkel leven beleid ruilen voor een overlevingspensioen beleid.

Endowment Contracten

  • Congres heeft een cap op hoeveel u kunt betalen in een levensverzekering en nog steeds in aanmerking komen voor fiscale voordelen opgelegd.Als je dat bedrag overschrijdt, wordt uw verze

    kering geclassificeerd als een gewijzigde dotatie contract (MEC).

    koopsompolissen - die u financieren met een forfaitair bedrag in contanten bij aankoop - kwalificeren als MEC.Beleid waarvoor u betaalt de premies na verloop van tijd kan voorkomen dat de MEC indeling, mits de beleid voorbij de "zeven-pay-test."Tijdens de eerste zeven jaar van het beleid, moet de totale betaalt u daarin niet hoger bedrag dat zou besteden te betalen uit het beleid in zeven jaar.

    Als u een levensverzekering in de vorm van een gewijzigde dotatie contract (MEC), wat je het te ruilen voor - zelfs als het beleid niet zou kwalificeren als een MEC als een standalone - wordt een MEC onder het principe van"eens een MEC, altijd een MEC."Echter, als je een beleid dat is geen MEC, maar u het te ruilen voor een beleid dat de zeven-pay test mislukt, uw nieuwe beleid wordt een MEC.

Annuties voor lijfrenten

  • lijfrenten (of speciale verzekering investeringen aangeboden als lange termijn spaargeld of pensioen opties door verzekeringsmaatschappijen) kunnen 1035-overgebracht naar andere lijfrentes.Zoals met levensverzekeringen, de 1035 Exchange maakt de uitwisseling van lijfrentes, zodat de polishouders kunnen betere tarieven voor hun investeringen te vinden of om veranderingen in hun financiële situatie tegemoet te komen.

Life Insurance aan lijfrenten

  • In het geval van een verzekeringnemer niet langer vereist overlijden, een levensverzekering kan 1035-overdracht naar een lijfrente.Echter, is de overdracht van lijfrentes met levensverzekeringen niet toegestaan.Schakelen van een lijfrente voor een levensverzekering kan resulteren in fiscale tegen eventuele winsten uit de lijfrente wordt geheven.

329
0
1
Levensverzekering