Miten veroPeritty IRA

Miten veroPeritty IRA Creatas / Creatas / Getty Images

Jos periä IRA, kuka olet perivät sen määrittää, kuinka se voidaan verottaa.Jos periytyvät puolisosi, sinun on mahdollisuus pitää sitä oman IRA.Jos olet edunsaaja joku, joka ei ole puolisosi, ainoa vaihtoehto on pitää siitä ja ottaa jakaumat.Kummassakin tapauksessa, et yleensä ei sovelleta veroja, kunnes kun alkaa saada maksuja.

mitä tarvitset

  • Kunto 8606
  • lomake 1040

Määrittävä verovelkaa Peritty IRA

  1. Jos oletleskelle, hoitoon perinyt IRA kuin oma.Tämä tarkoittaa, että voit jatkaa laskujen maksuja tai rullaa sitä toiseen karsinnat suunnitelma.Sinun täytyy olla ainoa edunsaaja, jotta maksuja.Niin kauan kuin et noudata sääntöjä jakaumat ja älä ota aikaisin jakaumia et ole vastuussa veroista voimavara.

  2. Laske yhden elinajanodote käyttäen IRS taulukko (ks resurssit alla), jos puoliso otti vaadittu jakaumat aikaan kuoleman.Jos puolisosi ei ollut 70 1/2 aikaan kuoleman, sinun ei tarvitse ottaa jakaumat vuoteen puolisosi olisi täyttänyt 70 1/2

    .Tallenna kaikki jakelut Form 8606.

  3. Laske vähimmäisvaatimus jakelun edunsaaja.Jos olet edunsaaja IRA ja sinä perinyt se joku muu kuin puolisosi et saa, jotka osallistuvat tai liikkuvan sen toinen suunnitelma.Sinun täytyy ottaa jakaumat päälle IRA seuraavana vuonna käyttäen IRS Single elinajanodote taulukossa.

  4. Määritä verovelan.Olitpa lesken hoitoon IRA kuin oman tai nimetty edunsaaja, teidän verovelka perustuu jakeluversioissa on toteutettava.Jos IRA on perinteinen ja maksuista siihen olisivat vähennyskelpoisia, niin kaikki jakaumat maksetaan se on veronalaista.Jos IRA maksut eivät olleet vähennyskelpoisia, kuten tapauksessa Roth IRA, niin sinulla on ns kustannusten perusteella ja ainoastaan ​​verotettava osa on ylittävästä määrästä perusteella.

Vinkkejä & amp;Varoitukset

  • Tarkista IRS varmistaa oman IRA ei kuulu 5-vuoden säännön, joka vaatii koko voitto 5 vuoden sisällä perintö.

Resurssit

  • Yhden Elinajanodote Taulukko (Liite C Pub 590)
618
0
3
Yleistä Verotiedot