Verotus Peritty Annuity

Peritty annuiteetti arvot ovat tuloverotuksen . verolomaketta kuva Chad McDermott alkaen Fotolia.com

Eläkettä suosittuja eläkkeelle sijoitusvälineitä tarjoamia vakuutusyhtiöt.Nämä tuotteet voivat pidettävä eläkkeelle tilejä, kuten IRAS ja 401k suunnitelmia, tai ostettujen yksityisesti ja rahoitetaan verojen jälkeen dollaria.Koska elinkorot ovat vakuutustuotteita, on usein tehostettu kuoleman varalta vaihtoehtoja, jotka voidaan lisätä sopimus, vaikeuttaa verovelkaa edunsaajille.

Hyväksytyn Versus Muille kuin hyväksytyille

  • Pätevät elinkorot ovat ne pidetään sisällä virallisia eläkejärjestelyt kuten IRAS, 401k suunnitelmia ja vastaavat työnantajan tukemaa alustoilla.Maksuja päteviä elinkorkoja aiheuttaa ennakonpidätyksen, ja koko määrä peruuttamisesta edellyttää tavallista tuloveroa.Epäpätevän annuiteettia hankittavat itsenäisesti ja rahoitetaan verojen jälkeen dollaria.Ei verovähennys on saatavilla talletuksia epäpätevän elinkorot, mutta kasvu näissä tilit kertyy vero-laskennallinen.Vain kun peruuttaminen rahat ovat verot kasvuun osaan.

Jos kuolema tapahtuu arvosanojen

  • Jos eläke omistaja kuolee ennen sopimuksen annuitized tai muunnettu taattu sarjan maksuja, kokonaisarvo oteta siirtyy nimetty edunsaaja.Jos edunsaaja päättää ottaa etenee yhtenä kertasuorituksena, verot on määrä tahansa osa, joka on vielä verotetaan.Kun kyseessä on pätevä eläkkeenä, koko tilin saldo lisätään edunsaajan verotettavaan tuloon vuonna;jos eläke on ei-pätevä, vain osa tilin arvo edellä alkuperäisen omistajan osuus lisätään edunsaajan veronalaista tuloa.

Jos kuolema tapahtuu jälkeen Annuitization

  • Jos eläke omistaja kuolee jälkeen kun sopimus on tehty annuitized, ja maksuihin liittyy edelleen velkaa edunsaajalle vuoksi alkuperäisen omistajan valinnan voitto vaihtoehtoja, kaikki jäljellä olevat maksut ohjataantuensaajan päättymiseen asti taattu aikana.Jakaumat joita tuensaajalle aikana jäljellä voitto kauden johtaa verovelan, joka on yhtä suuri kuin mitä alkuperäinen omistaja olisi velkaa, joka on verovelka vain osa kunkin maksun kutsutaan "syrjäytymisen suhteen."

puolison saaja

  • Jos eläke omistajan edunsaaja on puoliso, erityinen poikkeus perustettu jakeluun ja verosäännösten on käytettävissä.Omistajan puoliso voi päättää olla vastaanottamatta arvoa eläke kertasuorituksena kuoleman varalta, ja ne voivat sen sijaan jatkaa annuiteetti sopimuksessa uusi omistaja.Hyödyntämällä tämä poikkeus kuoleman varalta jakelu säännöt, eläke omistajan puoliso voi lisäksi lykätä verojen kertyneiden eläkkeelle rahaa.

Estate Verot

  • Riippumatta siitä elinkoron omistajan edunsaaja on puoliso tai ei-puoliso, hänen kuolemansa koko tilin arvo sisältyy laskettaessa estate verovelan.Jos kuolema tapahtui akkumulaatiovaihe, ennen annuitization, kaikki vuosimaksun n arvo lisätään Estate.Jos kuolema tapahtui jälkeen sopimus oli annuitized, vain kokonaisarvo jäävien maksujen lisätään omistajan Estate.

Resurssit

  • Annuity Advisors: FAQ
17
0
3
Yleistä Verotiedot