1035 Exchange Säännöt

1035 Vaihto sallia päivittää vakuutuksia ja elinkorot ilman veroja . vaeenma / iStock / Getty Images

Yhdysvaltain verolain, kohdissa 1035-1045, säädetään, että omaisuus voidaan vaihtaa omaisuuden samanarvoista joutumatta verovelkaa.§ 1035 sovelletaan vakuutustuotteita, kuten henkivakuutukset ja elinkorot.

vaihtaminen henkivakuutus Henkivakuutus

  • alle 1035 Exchange sääntöjen, henkivakuutus voidaan vaihtaa toiseen henkivakuutus.Kaikki tulot selvitystilaan ensimmäisen politiikka voi siirtää toiselle ilman, että aiheutuu vero tapahtuma.Tämä on yksi-yhteen liiketoimi: siirto kahden yksittäisen politiikan yhden, usean vakuutettu politiikka ei ole sallittua, ja et voi vaihtaa yhden elämän politiikkaa edunjättäminen politiikkaa.

Endowment Sopimukset

  • kongressi on asettanut korkki, kuinka paljon voit maksaa osaksi henkivakuutus ja silti saada veroetuja.Jos ylität tämän määrän, oman vakuutuksen on luokiteltu muutettu lahjoitusvarat sopimus (OKM).

    Yksi vakuutusmaksu politiikkaa - joka rahoititte kanssa kertakorvaus käteisenä osto - katsoa MEC: illa.Ehdot jonka

    maksat palkkioita ajan mittaan voi välttää MEC luokitusta politiikan pass "seitsemän palkka testi."Vuoden seitsemän ensimmäisen vuoden politiikkaa, yhteensä maksat siihen ei saa ylittää määrää, joka olisi viettää maksaa pois politiikkaa seitsemän vuotta.

    Jos sinulla on henkivakuutus muodossa muunnetun lahjoitusvarat sopimus (OKM), mitä vaihtaa sen - vaikka politiikka ei katsota MEC itsenäisenä - tulee MEC periaatteen nojalla"kerran MEC, aina MEC."Kuitenkin, jos sinulla on politiikkaa, joka ei ole MEC, mutta voit vaihtaa sen politiikkaa, joka ei seitsemän palkka testi, uusi politiikka tulee MEC.

Annuties eläkemuotoinen

  • eläkevakuutukset (tai erityinen vakuutus investointeja tarjotaan pitkäaikaisia ​​säästöjä tai eläke vaihtoehtoja vakuutusyhtiöiden) voi olla 1035-siirretty muille elinkorot.Kuten henkivakuutukset, 1035 Exchangessa on mahdollista vaihtaa elinkorot jotta vakuutuksenottajien voidaan löytää parempia hinnat sijoituksiaan tai majoittaa muutoksia niiden taloudelliseen tilanteeseen.

Henkivakuutuksen eläkevakuutukset

  • Jos vakuutuksenottaja ei enää edellytetä kuolintapauskorvaukset, henkivakuutus voi 1035-siirto eläkkeinä.Kuitenkin siirtämällä elinkorot henkivakuutukset ei ole sallittua.Virran elinkoron henkivakuutus voi johtaa vero kannettaisiin vastaan ​​hyötyy annuiteetti.

133
0
1
Henkivakuutus