Maksu- enneaegse väljavõtmise eest trahvi pensioni

Pensionär mees , kes kalastavad tema lapselaps . Steve Mason / Photodisc / Getty Images

Pensionid ja pensionisüsteemist aidata miljoneid töötajaid valmistuda oma töösuhte lõppemise järgsetest aastatest, mil tulu Social Security ja investeeringud võivad pakkuda ainult osalist toetust oma tavalisi elav stiili.Kuigi need plaanid võivad lubada väljavõtmine enne pensioniikka tegelikult toimub, paljudel juhtudel karistust kohaldatakse.

Pension Konto tüübid

  • "kvalifitseeritud" pension kava vastab teatud suunised loodud Employee Retirement Income Security Act of 1974. Need plaanid võimaldavad maksu edasilükkamine pensionitasudel või mahaarvamist praegune toetusKonto maksustatavast tulust.Mitte kvalifitseeritud kava ei vasta ERISA suunised ja ei anna maksusoodustusi panuse."Kindlaksmääratud hüvitistega" plaanid, traditsiooniline ettevõte maksmist rahastatakse täielikult tööandja.Selline plaan määrab kindlaks, millal ja kuidas töötaja võib tugineda vara;ei ole peatselt maksutrahvide.

katkestati enneaegselt Kvalifitseeritud plaanid

  • peatselt karistused on tuttav funktsioon üksikute pensionile jäämise kontod, mis on kvalifitseeritud plaanid loodud IRS reegleid.10 protsenti karistus kehtib, kui sa tühista vahenditest enne vanuses 59-1 / 2, kui taandumine on teatud eesmärkidel, sealhulgas ravikulud, osta esmakordne maja või hariduslikul kulud.See karistus, ja erandeid, kehtivad ka tööandja rahastatud pensionisüsteemis näiteks 401 (k) või pensionisüsteemist näiteks 403 (b), mis on mõeldud töötajate maksuvaba organisatsioonid või avalik koolides.

Erandid peatselt Trahv

  • Non-IRAS, mis on ka kvalifitseeritud IRS võimaldavad täiendavad erandid ameti varajase tühistamise karistus.Dividendid töötaja varude omandiline kuuluvus, näiteks on arvatud penalti nende plaanid, mis on maksete abikaasa all kvalifitseeritud siseriiklike suhete Selleks, abielulahutuse või lahuselu.Lisaks on 401 (k) ja muud IRA plaanid, ei ole varajase tühistamise karistus, kui töötaja jättis tööandja teenistusse aasta pärast jõuda 55 või avaliku julgeoleku töötaja, kes lahkus teenistusest välja pärast 50. eluaastat

tulumaksukohustust ja Non-Kvalifitseeritud Karistused

  • ajal tööandja maksab kvalifitseeritud pensionifondide kaudu pensionile või mõnel muul põhjusel, IRS nõuab 20 protsenti kinnipeetava et katta tulevikus tulumaksukohustust ja karistused.Selle vältimiseks on märkimisväärselt kärbitud pensioni väljamakse peab töötaja olema pension administraator kanda raha otse IRA või teise tööandja rahastatud kava 60 päeva jooksul.Mitte kvalifitseeritud plaanid, 20 protsenti tulumaksu karistus kehtib ainult siis, kui plaan ei vasta keeruline kogum IRS suunised, millal ja kuidas töötaja saab tugineda vara.

Regulaarne Pension Plan Väljamaksed

  • Võttes regulaarseid makseid alates kvalifitseeritud pension, kui kava võimaldab see valik, töötajad saavad vältida varajase tühistamise karistused samuti tulumaksu kinnipidamine.Summa arvasin vastavalt töötaja eluea ajal makseid alustada.Maksed peavad kestma vähemalt viis aastat ja kuni töötaja aastaseks 59-1 / 2, kumb on varasem.Kõigil stsenaariume, väljamaksed maksustatakse tulumaksuga tulult, kui pensionisüsteem on kvalifitseeritud all Roth sätted, mis võimaldavad tax-free väljavõtmist.

741
0
1
General Retirement Planning