Muutuva annuiteedi RMD arvutamine

Muutuva annuiteedi RMD arvutamine BananaStock / BananaStock / Getty Images

miinimum Distribution (RMD) on IRS kohustuslikud taganemise traditsiooniline kvalifitseeritud vara nagu 401k, 403b ja IRA plaanid.Muutuva annuiteedi võib kvalifitseeritud või mitte, mistõttu RMD sõltub muutuva annuiteedi struktuuri sa ise.Saate arvutada oma RMD, kuigi enamik hooldajad või maksu nõunikud annab sulle täpse näitaja, mis põhineb aasta lõpus konto väärtusi.

RMD määrused

  • muutuva annuiteedi on teatud tüüpi edasilükatud annuiteet, mis pakub sulle maksu-edasilükkunud kokkuhoid tulu.Kui annuiteedi avatud, teil on võimalus valida, kas ta on IRA annuiteet või täiendava pensionisäästude konto.Kui annuiteedi on IRA või muu kvalifitseeritud kava, IRS püüab saada väike protsent maksustatavast tulust välja tõmbamist konto igal aastal alates aastast lülitad 70-1 / 2.Esimene jaotus tuleb teha hiljemalt 1. aprill järgneva aasta kui lülitate 70-1 / 2.Igal aastal pärast seda, RMD tuleb hiljemalt detsember 31.

arvutamine põhitõed

  • RMD kasutab aasta lõpus väärtust oma IRA registreeritud 31. detsembril eelneval aastal.Aastalõpu väärtus on jagatud oodatav eluiga tegur asutatud üks kolmest oodatav eluiga tabelid, mida IRS.Neid tabeleid kasutada aktuaar andmeid, et otsustada hinnanguliselt maksete arvu vaja oma ülejäänud elu või elu teile ja teie abikaasa.Valimine tegur põhineb abikaasa vähemalt 10 aastat noorem kui sina vähendab RMD summa aastas.

oodatav eluiga Lauad

  • On kolm oodatav eluiga asuvad lauad IRS kodulehel."Ühised ja Last Survivor tabel" kasutatakse abielupaaridele abikaasa enam kui 10 aastat noorem kui IRA omanik, vähendades RMD maksete ja laiendada elu IRA nii noorem abikaasa on sissetulekuallika hilisemas elus.NN "Uniform Lifetime tabel" on kasutatud ühe filers või need, kes ei ole abikaasa enam kui 10 aastat noorem."Ühtne Eluiga tabel" kasutatakse päritud IRAS on valtsitud saaja IRAS nii saaja vanuse määramiseks kasutatakse maksed.

saaja IRAS

  • Kui IRA omanik sureb, abikaasa võib jätkata IRA, nagu oleks see tema oma.Non-abikaasa abisaajad valida, et võtta IRA, et on saanud RMD maksete ja rulli see soodustatud IRA, võttes tulu oja, mis põhineb nende vanusest.Kui toetuse saaja on alaealine laps, ütleme viie aastane lapselaps, viie-aastane vanus kasutatakse, et määrata tegur pakkudes tulu lapse elu.See aitab vähendada tulumaksu võlgneb IRA ja võimaldab lapselast kasvatada ja juurdepääsu vara aastaid.

13
0
1
General Retirement Planning