Kuidas maksustada pärilik IRA

Kuidas maksustada pärilik IRA Creatas / Creatas / Getty Images

Kui pärida IRA, kes sa pärida see määrab, kuidas seda saab maksustada.Kui te pärivad oma abikaasa, teil on võimalus pidada seda oma IRA.Kui te olete saaja keegi, kes ei ole oma abikaasa, ainus võimalus on sellest kinni hoida ja võtta väljamaksmisel.Mõlemal juhul sa tavaliselt ei kehti maksude ajani sa hakkad vastu makseid.

, mida te vajate

  • Form 8606
  • Form 1040

Määrata Sinu maksukohustus pärilik IRA

  1. Kui oletelesele, raviks päritud IRA, kui sinu oma.See tähendab, et saate jätkata sissemaksete tegemist või veereta seda teise olulise plaani.Sa pead olema ainus abisaaja, et panustada.Niikaua kui te järgite eeskirjad jaotused ja ei võta alguses jaotused sa ei Maksukohustus vara.

  2. Arvuta ühe eluiga abil IRS tabelis (vt Resources allpool), kui teie abikaasa oli võtta nõutud jaotuse ajal surma.Kui teie abikaasa ei olnud 70 1/2 ajal surma, sa ei pea võtma jaotused aastani teie abikaasa oleks saanud 70 1/2.Salvestage tehtavad väljamaksed vormil 8

    606.

  3. Arvuta oma minimaalne nõutav jaotus soodustatud.Kui teil on saaja IRA ja olete pärinud ta kelleltki teiselt peale oma abikaasa olete keelatud teha sissemakseid või jooksva ta teise plaani.Te peate võtma jaotuse kohta IRA järgmisel aastal abil IRS Single Eluiga tabelis.

  4. Määratakse oma maksukohustust.Kas olete lesel ravivad IRA nagu enda või määratud soodustatud, oma maksukohustust põhineb jaotused olete kohustatud võtma.Kui IRA on traditsiooniline ja panust sellesse mahaarvamisele, siis kõik väljamaksed makstakse välja maksustatavad.Kui IRA Laekus mittemahaarvatavaks, näiteks juhul, kui Roth IRA, siis teil on, mida tuntakse kulude alusel ning ainus maksustatav osa on summa, mis ületab alusel.

Tips & amp;Hoiatused

  • Kontrollige IRS tagada oma IRA ei kuulu 5 aasta reegel, mis nõuab täielikku väljamakse 5 aasta jooksul pärandist.

Resources

  • Single Eluiga tabel (lisa C Pub 590)
532
0
3
General Tax Information