Maksustamine päritud pensionilepingute

Päritud annuiteedi väärtuste suhtes tulumaksuga . tulumaksu vormid pilti Chad McDermott alates Fotolia.com

Pensionikindlustus on populaarsed pensionile investeerimisfondidest kindlustusseltside pakutavate.Need tooted võivad toimuvad kõrvaldamiskontode nagu IRAS ja 401k plaanid või ostetud eraviisiliselt ja rahastatud pärast makse dollarit.Kuna annuiteet kindlustuse tooteid, seal on tihti suurema surma saada võimalusi, mida saab lisada lepingule, mis raskendab maksukohustuse toetusesaajate.

Kvalifitseeritud Versus Non-Kvalifitseeritud

  • Kvalifitseeritud abirahad on need leidnud sees ametliku pensioniea plaanid nagu IRAS 401k plaanid jms tööandja rahastatud platvormid.Sissemakse kvalifitseeritud abirahad kaasa tulumaksu mahaarvamisi ja kogu summa tühistamisest allub tavalise tulumaksuga.Kvalifitseerimata abirahad on need osteta ja rahastatud pärast makse dollarit.No maksusoodustust on saadaval hoiused mitte-kvalifitseeritud abirahad, kuid kasv neis kontod koguneb maksu-edasilükkunud.Ainult tagasivõtmise korral raha ei tulenevad maksud kasvu

    osas.

Kui surm saabub ajal kogunemine

  • Kui annuiteedi omanik sureb enne lepingu ajastatakse või ümber tagatud oja maksete koguväärtus konto edastab määratud soodustatud.Kui toetuse saaja soovib võtta tulu ühe kindla summana, maksud on tingitud mis tahes osa, mis on veel maksustatud.Juhul kvalifitseeritud annuiteedi, kogu kontojäägi lisatakse saaja maksustatav tulu aastas;Kui annuiteedi on mitte-kvalifitseeritud, vaid osa arvel väärtus üle esialgse omaniku kaastööd lisatakse saaja maksustatav tulu.

Kui surm saabub Pärast Annuitization

  • Kui annuiteedi omanik sureb pärast lepingu on ajastatakse ja maksed on endiselt võlgu tõttu saaja esialgse omaniku valik väljamakse võimalusi, kõik järelejäänud maksed suunataksesoodustatud kuni möödumist garanteeritud perioodi.Väljamakseid toetuse saaja ajal ülejäänud tasuvusaeg toob kaasa tulumaksukohustuse summa, mis on võrdne, mida algne omanik oleks võlgu, mis on maksukohustus ainult osa iga makse nimetatakse "tõrjutuse suhe."

Abikaasa saaja

  • Kui annuiteedi omaniku saaja on abikaasa, erilise erandina kehtestatud jaotamise ja maksustamise reeglid on kättesaadavad.Omaniku abikaasa võib otsustada mitte saada väärtus annuiteedi ühekordse maksena surma saada, ja selle asemel võib jätkata annuiteedileping kui uus omanik.Kasutades ära seda erand surma saada levitamise eeskirju, annuiteet omaniku abikaasa võib edasi lükata maksude tasumise kohta kogunenud pensionile raha.

kinnisvara maksud

  • Sõltumata sellest, kas annuiteet omaniku saaja on abikaasa või mitte abikaasa, tema surma korral kogu konto väärtuse hulka arvutatakse kinnisvara maksukohustus.Kui surma toimus kogunemine faasi, enne annuitization, kõik annuiteedi väärtus lisatakse kinnisvara.Kui suri pärast lepingu ajastatakse, vaid koguväärtus need järelejäänud maksed lisatakse omanik pärandit.

Resources

  • pensionilepingute Advisors: KKK
882
0
3
General Tax Information