IRA 403 (B) og 401 (k) regler for omstilling

Både en 403 (B) og 401 (k) plan er arbejdsgiver-sponsorerede pensionsopsparingsplaner.Som medarbejderen, når du forlader dit job, du er i stand til at foretage en direkte rollover i en selvstændig rettet IRA eller nye arbejdsgiver pensionsordning.En direkte rollover flytter aktiver fra den eksisterende kontoførende direkte til den nye vogter og er ofte benævnt overførsler.

samme ejendom

  • Ved udførelse en overførsel fra arbejdsgiveren planen til en kvalificeret IRA, aktivet, der forlader arbejdsgiveren planen skal være den samme aktiv, der kommer ind i nye plan.Det betyder, at hvis kontanter forlader arbejdsgiveren planen, skal den samme mængde kontanter indtaste det nye IRA eller arbejdsgiver planen.Hvis der er lager overførsel fra den gamle plan, så det samme antal aktier skal overføres til den nye plan.Dette omtales som "samme egenskab regel."

en om året

  • Investorer kan kun rulle over en arbejdsgiver planen en gang pr tolvmåneders periode.Der er en vis forvirring med hensyn til dette, nå

    r det kommer til en direkte rollover som kræves fra employer plans.Teknisk en arbejdsgiver-sponsorerede plan direkte rollover er en rollover, der ligner en overførsel - investorer kan foretage ubegrænset overførsler i et år.IRS regel overførsel bør ikke forveksles med arbejdsgiver planen overgange selv om de ligner en almindelig overførsel.

krævede minimum distributioner

  • Investorer er ikke tilladt at rulle over det krævede minimum fordeling.Dem, der er fyldt 70 1/2 er forpligtet til at tage mindst tilbagetrækning fra kvalificerede planer.Denne fordeling skal ske forud for overførslen sker.I modsat fald vil resultere i et overskud bidrag, beskattes med en seks procent punktafgifter straf.

Ingen Personlig Holding

  • Ved flytning 403 (B) eller 401 (k) aktiver, findes der to muligheder.Den første er den direkte rollover forklaret heri.Den anden er en indirekte rollover hvor investor modtager checken fra arbejdsgiveren, og skal distribuere det.Denne type af rollover har en automatisk føderal kildeskat på 20 procent.Dette undgås i en direkte rollover overførsel.

247
0
0
401ks Og Iras