401k Pensionering Tilbagetrækning Regler

401k planer investere penge til alderdommen . investering billede ved Kit Wai Chan fra Fotolia.com

401k planer er oprettet og administreres af arbejdsgiverne til at hjælpe deres medarbejdere i at spare op til alderdommen.Disse planer giver mulighed for at foretage basis af den afgiftsfri bidrag og tillade arbejdsgiverne til at bidrage på deres ansattes vegne.Internal Revenue Service fastsætter regler for, hvornår kontohavere kan hæve penge fra deres 401k planer, og hvordan disse udbetalinger beskattes og straffes.

Hvornår kan Penge trækkes tilbage?

  • IRS regler kun tillader uddelinger fra 401k planer under begrænsede omstændigheder, i modsætning til IRAS som tillader udbetalinger, der skal tages til enhver tid uanset årsag, selv om de kan være underlagt yderligere skatter og bøder.Penge kan kun tages fra en 401k plan, hvis kontohaveren dør, lider et permanent handicap, forlader selskabet, at planen er afsluttet og ikke erstattes af en anden plan af arbejdsgiveren, kontohaveren vender 59 1/2 eller har en økonomisktrængsler.Ikke alle til

    ladte udbetalinger er kvalificerede hævninger.Hvis du tager penge ud før alder 59 1/2, bliver du nødt til at betale en 10 procent tidlig tilbagetrækning straf, medmindre du har en permanent invaliditet eller venstre beskæftigelse efter at 55 år.

Nødsituationer Udbetalinger

  • 401k planer er tilladt af IRS forordninger for at tillade udbetalinger i tilfælde af en økonomiske problemer.En økonomisk byrde opstår, når en øjeblikkelig økonomisk behov for kontohaveren ikke kan opfyldes med andre finansielle ressourcer.For eksempel ville købe en fladskærms-tv normalt ikke kvalificere sig, mens at betale for udgifter til lægebehandling normalt ville tælle.Andre eksempler IRS lister som sandsynligt kvalificerende omfatter betale studieafgift for college udgifter, køber et hjem, undgå udsættelse eller dække begravelsesomkostninger.Disse udbetalinger er begrænset til størrelsen af ​​de trængsler plus indkomstskatter og 10 procent tidlig tilbagetrækning straf om tilbagetrækning trængsler.

afgifter og bøder

  • Kvalificerede hævninger fra 401k planer skal indgå i kontohaverens skattepligtige indkomst i løbet af året, at tilbagetrækningen er taget.Beløbet bliver derefter beskattes som enhver anden indkomst det år.For at rapportere indkomsten, vil skatteyderne modtager en formular 1099-R for at dokumentere tilbagetrækning og skal bruge formular 1040 eller 1040A til fil skatter.Hvis en nonqualified tilbagetrækning er taget, herunder en tilbagetrækning modgang, en 10 procent straf gælder for tilbagetrækningen på toppen af ​​eventuelle indkomstskatter skyldige.For at dokumentere denne sanktion, skal skatteyderne bruge formular 5329 og fil skatter ved hjælp af formular 1040.

Resources

  • IRS: Form 5329
  • IRS: Form 1040A
  • IRS: Form 1040
763
0
1
401ks Og Iras