Sådan Beregn risikovægtede aktiver

I henhold til regelsættet Basel II , skal bankerne holde kapital svarende til deres risikobaserede aktiver. Comstock / Comstock / Getty Images

Siden 1980'erne har det internationale samfund taget skridt til at sikre, at bankerne holder et passende niveau af kapital svarende til risikoen for deres operationer.I regi af Den Internationale Betalingsbank, et regelsæt kaldet "Basel II" er opstået.Det opfordrer til beregning af risikovægtede aktiver for at afgøre, hvor meget kapital hver finansiel institution skal holde.

hvad du har brug

  • Lommeregner

Instruktioner

  1. Vælg din tilgang til kreditrisiko.Under Basel II, kan de finansielle institutioner vælge mellem tre metoder: standardiserede, interne vurderinger baseret (IRB) og avancerede IRB.Standardmetoden bestemmer et instituts risikoprofil baseret på en kombination af forudbestemte aktiver risikovægte og eksterne vurderinger.Medmindre din institution har en sofistikeret interne risikostyringssystem på plads, skal du vælge standardmetoden.

  2. Identificere og kategorisere alle aktiver på balancen.Der henvises til Basel II-kategorisering af

    aktiver og tilsvarende risikovægte.For eksempel, lån med sikkerhed i boligejendomme bære en risikovægt på 35 procent, så længe lån-til-værdi forholdet er mindre end 80 procent.Forudbestemte risikovægte bør anvendes til alle aktiver bortset fra lån til regenter, virksomheder og banker, hvor långivere bør henvise til eksterne kreditvurderinger.

  3. Beregn kravet om risikobaseret kapital.Match din institutionens aktiver med de relevante risikovægte at bestemme risikobaseret kapital, som du skal holde.For eksempel, hvis din institution lavet en $ 200,000 realkreditlån til en køber af en single-familiens hjem værd $ 300.000, skal du holde $ 70,000 af kapital, svarende til 35 procent af $ 200.000.

  4. Skøn yderligere kapital for operationel risiko.Udover kreditrisiko, skal du vurdere risikoen for tab som følge af uhensigtsmæssige eller mangelfulde interne procedurer, menneskelige og systemer eller eksterne begivenheder.Et eksempel på en ikke-kreditrisiko, at du skal overveje, er renterisiko.Hvis renten stiger, for eksempel kan din institution nødt til at nedskrive værdien af ​​nogle af sine fastforrentede aktiver.

Tips & amp;Advarsler

  • Den globale finansielle krise, der begyndte sent i det første årti af 2000'erne afslørede svagheden i Basel II-tilgang til risikostyring.Vær på vagt af risiko og nøje overveje at træffe foranstaltninger ud over dem, der anbefales af myndighederne.

Resources

  • "The Economist": Third Time er charmen?
253
0
1
Betjening Af En Virksomhed