Hvordan til at udfylde IRS Form 1099 - SA

IRS Form 1099-SA, med titlen "udlodninger fra en HSA, Archer MSA, eller Medicare Advantage MSA," er sendt til de skatteydere, der har modtaget monetære udbetalinger fra sundhed bankbog (HSAs) eller medicinske bankbog (MSAS).Modtageren ikke fuldføre den.

Instruktioner

  1. Call (800) TAX-form eller besøge IRS online-formular bestilling hjemmeside for at opnå acceptable kopier af Form 1099-SA at sende til modtagere.Selvom Form 1099-SA er til rådighed for visning online, e-version af skemaet er uacceptabelt at sende til skatteyderne eller Internal Revenue Service.

  2. Kontroller "Void" eller "Korrigeret" boksen øverst 1099 formular, hvis relevant.Indtast administratorens / Betalers navn, adresse, by, stat og postnummer i det første felt.Administratoren / Payer er den organisation eller enhed, der er udbetalt HSA / MSA penge.

  3. Indtast Betalers føderale identifikationsnummer og modtagerens identifikationsnummer i de to bokse nedenunder den første boks.Nedenfor dette, liste modtagerens navn, adresse (her

    under lejlighedsnummer), by, stat og postnummer.Indtast kontonummer, som er forbundet med denne fordeling af penge.

  4. Vis HSA / MSA beløb udbetalt i år i boks 1. Beløbet kan have været en betaling til en medicinsk tjenesteudbyder eller sendes direkte til modtageren.I boks 2, en liste over de indtjeningen på eventuelle overskydende bidrag Modtageren trak fra en HSA / MSA.Angiv den relevante kode i boks 3 for den type distribution: 1, Normal fordeling;2, Overskydende bidrag;3, Disability;4, bortset fra kode 6 Død distribution;5, Forbudt transaktion;eller 6, Death fordeling efter dødsår til en ikke-ægtefælle støttemodtager.

  5. Angiv den rimelige markedsværdi (FMV) på den konto, hvis kontohaveren døde (fra datoen for død) i boks 4. I boks 5, viser den kontotype, der rapporteres på denne formular: HSA,Archer MSA eller Medicare Advantage MSA.

  6. File Form 1099-SA med IRS;også sende en kopi til modtageren.Kontroller IRS officielle hjemmeside (se Resources nedenfor) for specifikke anvisninger med hensyn til fristen arkivering for Form 1099-SA;det ændrer årligt.

Ressourcer

  • Klik her for at downloade IRS formularer.
587
0
1
Skat Forberedelse