Straffen for tidlig tilbagetrækning af en skat opsat livrente

Straffen for tidlig tilbagetrækning af en skat opsat livrente Creatas / Creatas / Getty Images

Tax-udskudt livrenter er skattefri stillede opsparing biler solgt gennem og forsikringsselskaber.Lejlighedsvis, vil bankerne også sælge livrente kontrakter.Men en livrente er en forsikringskontrakt og er altid garanteret af et forsikringsselskab.Når du har brug for penge fra din opsat livrente, mange virksomheder tilbyder gratis bestemmelser tilbagetrækning.Dog kan der være en straf tilknyttet din tilbagetrækning, som du gerne vil vide om.

Definition & amp;Funktioner

  • Når betalingerne begynde fra din livrente, er dette normalt kaldes "annuitization."Dette er forskelligt fra bestemmelser om fri tilbagetrækning er tilladt under mange kontrakter.Uanset, repræsenterer den frie tilbagetrækning og annuitization de to vigtigste måder at få adgang penge inde i en livrente kontrakt.Hvis udbetalingen sker før alder 59 1/2, anses det for at være en "tidlig tilbagetrækning."

Benefit

  • En tidlig tilbagetrækning betyder, at du har adgang livrente før alderen 59 1/2

    år.Fordelen for dette vil afhænge af, hvad du har brug for pengene til.Hvis du har brug for adgang til de penge før 59 1/2 år, og du ønsker at likvidere hele livrente, kan du vælge en kontant udbetaling i henhold til IRS § 72 (t).

Betydning

  • En straf på 10 procent af det beløb, du trækker før alder 59 1/2 vurderes, når du laver tidlige tilbagetrækning.Den eneste måde at undgå denne straf er ved at gøre udbetalinger under IRS § 72 (t).Dette vil dog også tvinge dig til at gøre lige og betydelige udbetalinger fra livrente over en periode på fem år, som kan helt likvidere konto.Straffen tidlig tilbagetrækning kan væsentligt påvirke din fremtidige pension kontosaldo, fordi du betaler en høj pris for tidlig adgang til din pensionsopsparing.

Overvejelser

  • Når overvejer om de vil betale en bøde tidlig tilbagetrækning, skal du overveje den fremtidige virkning på din pension konto.Generelt tidlig tilbagetrækning fra en livrente bør kun ske, når du har opbrugt alle andre kontanter til rådighed for dig.Du bliver også nødt til at tage hensyn til det faktum, at føderale og statslige indkomstskatter vil blive vurderet på din tidlige tilbagetrækning i tillæg til din straf.

Misforståelser

  • En almindelig misforståelse omkring tidlige tilbagetrækning er, at du skal betale en bøde for alle tidlige tilbagetrækning.Dette er ikke sandt.IRS § 72 (t) giver mulighed for systematiske udbetalinger fra din livrente over en periode på fem år.For at gøre disse udbetalinger skal tilbagekøb være "en serie af væsentlige ens periodiske betalinger."Ifølge den nøjagtige ordlyd af loven, er du ikke omfattet af 72 (t) straf, hvis: (i) betalingerne ikke det væsentlige ens, fordi aktiverne i individerne konto plan eller IRA er opbrugt, og (ii) den enkeltefulgte en af ​​de foreskrevne metoder til bestemmelse af, om betalingerne er væsentlige ens periodiske betalinger.Se Rev. Raul.2002-62 § 2.03 (a).

283
0
3
General Skatteoplysninger