Skattemæssige konsekvenser af en enhed Investment Trust

Investeringerne gennem forskellige investere køretøjer har forskellige skattemæssige konsekvenser, såsom fastforrentede investeringer versus aktieinvestering, eller investeringer gennem en investeringsforening versus gennem en investering investeringsfond.Selvom afgiften ikke være din top investering overvejelse, manglende tage hensyn potentielle skattemæssige virkninger vil direkte reducere de nuværende investeringsafkast og potentielt svække langsigtede investeringsresultater.Mens hver årets skattebesparelser tilføjer til den nuværende bundlinje, den blanding effekt af at have skattebesparelser investeret bidrager mere til fremtidige investeringsafkast over en lang periode.

realiserede kursgevinster

  • Generelt ved hjælp af en investering investeringsfond som en investering køretøj har visse positive skattemæssige konsekvenser.En investering investeringsfond er sponsoreret af professionelle kapitalforvaltere og sælges til individuelle investorer.Trust ledere er ansvarlige for at udvælge en porte

    følje af diversificerede værdipapirer.Når investeringerne er foretaget, en investering investeringsfond vedtager den passive investeringsstrategi købe og besidde, som er påkrævet ved lov.I modsætning til gensidige fonde, der konstant købe og sælge deres porteføljebeholdninger, pådrage realiserede kursgevinster undervejs, kan en investering investeringsfond undgå sådanne kapitalgevinster skat som det dybest set ikke har nogen investeringer omsætning.

urealiserede kursgevinster

  • urealiserede kursgevinster fra sikkerhed påskønnelse kan beregnes forskelligt på grund af forskellige regler om fastlæggelse af en investering regning basis.For investeringsforeninger investorer, uanset en individuel investorers egen fond indkøbspris, er fonden værdien ved begyndelsen af ​​et år brugt som omkostningerne grundlag for at beslutte eventuelle urealiserede kursgevinster, at fonden kan have akkumuleret i løbet af året, hvilket kunne potentieltpuste kapitalgevinster for investorer, der har en højere individuelt omkostningsgrundlag.Med en investering investeringsfond er hver investors enhed køb anerkendt som sin egen omkostningsgrundlag til beregning af akkumulerede gevinster kapital over tid.

Renter Indkomst

  • modsætning kursgevinster, er renteindtægter beskattes med den højeste skattesats som almindelig indkomst.Imidlertid vil investorer, der har lav risiko tolerance i stedet investere i indkomst-generering, obligations--lignende værdipapirer på trods af de højere afgifter.Andre investorer kan potentielt undgå renteindtægter og dets skattemæssige effekt ved at investere i aktier investeringsforeninger, da en fonden ikke har nogen interesse-tjene likvider.Men investeringer investeringsforeninger er forpligtet til at holde 5 procent af den samlede investering værdi i kontanter, hvilket sandsynligvis tjener renteindtægter når tidsmæssigt sat i kortfristede værdipapirer.

Trust Opsigelse

  • modsætning gensidig fond investorer, som kan købe og indløse andele ofte, investeringer investeringsforeningsbeviser investorer har til hensigt at holde deres enhed aktier gennem den tillid sigt.Loven kræver, at alle investeringer enhed trusts har en bestemt levetid og afsluttes i slutningen af ​​udtrykket.Desuden er den ikke-styrede passiv investering stil bedst tjent med en specificeret, forudbestemt investeringshorisont, så investeringerne kan flytte fra en type til en anden at jage bedre afkast.Eventuelle kapitalvindingsskat skal betales, når investorer modtager investeringer provenu på tillid opsigelse.Selv om arten af ​​unit investeringsforeninger tvinger investorerne til at rulle over deres investeringer i sidste ende, skal forsinkelsen af ​​skatten på kapitalgevinster har arbejdet på at investorernes fordel.

157
0
2
Researching Investeringer