Komponenter i en finansiel prospekt

gevinst / tab billede af Warren Millar fra Fotolia.com

Et prospekt, der er afledt af det latinske for "outlook", kan beskrive en fremadrettet virksomhed venture, et projekt eller en uddannelsesinstitution kursus tilbud.Folk oftest forbinder ordet med aktier eller investeringsforeninger.I henhold til Securities Act of 1933 ("sandheden i værdipapirer" lov i USA), de fleste lager tilbud, skal alle salg af andele i investeringsforeninger og visse tilknyttede transaktioner registreres hos Securities and Exchange Commission (SEC).Et prospekt, der indeholder "finansiel og anden væsentlige oplysninger" ledsager hver arkivering og bliver offentlig information til brug for investorer, analytikere og offentligheden.

Komponenter i en Stock prospekt

  • Per SEC Regel 424, skal udstederen af ​​et prospekt oplyse på forsiden antallet af aktier, der udbydes og deres pris;den dato aktierne vil være til rådighed;føringen Underwriters navne og dollar beløb forventes fra salget.Også inkluderet er en påmindelse

    om at læse afsnittet "Risikofaktorer" og en ansvarsfraskrivelse om, at SEC ikke tager aktier eller prospektet.Næste er et resumé, efterfulgt af en udtømmende diskussion af risikofaktorer.Et afsnit med titlen "udbytte" står for, hvordan udstederen vil anvende salgsprovenuet.Udstederen beskriver nuværende og sandsynlige fremtidige udbyttepolitik, præsenterer en oversigt over, hvordan det er i øjeblikket kapitaliseret og analyserer den nye udgaves udvandende effekt på fælles andel bogførte værdi.Der er også inkluderet en diskussion af udstederens tilstand og business performance finansielle, som dens udøvende ledere og bestyrelsesmedlemmer er, og hvor meget hver kompenseres.Dernæst udstederen informerer dig om væsentlige forretningsmæssige arrangementer, store verserende transaktioner og retssager, der involverer virksomheden.Så det lister sine nuværende store aktionærer, hvor mange aktier hver ejer og indeholder oplysninger om hver klasse af værdipapirer udstederen har udestående.I de resterende sider er en beskrivelse af udsteders juridiske form for organisation og virksomhedsledelse og en liste over alle de forsikringsgivere og deres tildelinger i den nye udgave.Prospektet slutter med et komplet sæt af udsteders reviderede regnskaber.

Komponenter i Mutual Fund Prospekt

  • SEC Regler 485 gennem 497 cover krav til de to typer af gensidige fond prospekt, den lovpligtige, eller lang form og resuméet prospektet, eller tilbyde cirkulære.Begge omfatter komponenter beskriver fondens investeringsmål;gebyrer og udgifter;porteføljeomsætningsgraden, der betyder noget, fordi det øger mængden af ​​gebyrer til fondsforvalter;vigtigste investeringsstrategier og de risici, de pådrager sig;porteføljebeholdninger;fondens præstation over en, fem og 10 år, og fonden ledernes navne.Dette efterfølges af oplysninger om, hvordan du køber fondens aktier;de minimumsgrænser investeringsbeløb;fond distributioner, og hvordan de vil blive beskattet, og en erklæring advarer investoren til mulige interessekonflikter, der involverer mæglere, der sælger fondens aktier.

Shared Components

  • SEC s Regel 420 kræver brug af moderne romersk skrifttype på 10-punkts størrelse og mindst 2-punkts fører til trykt eller elektronisk tekst, med 8-punkts typen tilladt for tabeldata og noter.Regel 421 hedder det, at "du skal præsentere oplysningerne i et prospekt på en klar, koncis og forståelig måde" ved at ansætte enkel organisation, almindeligt engelsk, aktiv stemme og billeder eller illustrationer som behov, og samtidig undgå juridiske aftaler, dobbelt negativer og meget teknisk virksomhed terminologi.

Ressourcer

  • børstilsyn: oplysninger til rådighed for Investment Company Aktionærer
  • børstilsyn: Firma Søg
  • Securitiesog Exchange Commission: Indeks til Forms
  • børstilsyn: Søg efter Mutual Fund Prospekter
822
0
3
Researching Investeringer